1PendahuluanUntuk siapa manual ini ditulis, dan bagaimana membacanya
1.1Tujuan dan ruang lingkup
Manual ini memuat seluruh pekerjaan Auditor SIMFONI dalam satu periode evaluasi: menelaah penilaian mandiri unit pada OPD yang ditugaskan kepada Anda, menetapkan Nilai Reviu beserta catatannya, menerbitkan RHAS, menimbang perbaikan yang diajukan unit, menetapkan Nilai Final, lalu menutup siklus tiap unit dengan menerbitkan LAKI.
Yang termasuk ruang lingkup: keenam layar di bawah menu Auditor beserta seluruh aturan penilaian yang mengikatnya. Yang tidak termasuk: cara mengisi instrumen ASKI — itu pekerjaan unit, lihat Panduan PJ UK dan Panduan PJ UP — serta penyiapan periode, instrumen, kalender, dan penugasan, yang dibahas di Manual Administrator.
Auditor menyatakan pendapat pengawas atas setiap pernyataan unit — per butir, berdasar bukti, dan tertulis. Peran ini tidak mengisi formulir unit dan tidak mengatur kalender; ia menilai, dan setiap angka yang ditulisnya harus dapat dipertahankan ketika unit menanggapinya.
1.2Cara membaca manual ini
Empat penanda dipakai berulang di seluruh dokumen. Kenali sekali, lalu abaikan penjelasan ini.
| Penanda | Artinya |
|---|---|
| Auditor › RHAS | Lencana rute. Menyebut layar tempat langkah dikerjakan, sekaligus menjadi tautan ke layar itu. Dapat diklik hanya bila Anda masuk sebagai Auditor atau Administrator. |
| AB-28 | Rujukan aturan bisnis baku. Nomornya mengacu ke docs/15_PROSES_BISNIS.md dan ditegakkan oleh kode, bukan sekadar imbauan. Daftar lengkap yang mengikat Auditor ada di Lampiran A. |
| skor_review_mandiri | Nama teknis apa adanya — kolom basis data atau kode tahapan. Ditampilkan agar dapat dicocokkan saat berkomunikasi dengan penyelenggara atau pengembang. |
| ADMIN AUDITOR PJ UK PJ UP | Lencana peran. Menyebut siapa yang berwenang atas kegiatan yang sedang dibahas. |
Lima jenis kotak sorot
Keterangan tambahan yang memperjelas, tetapi tidak mengubah langkah.
Cara kerja yang lebih cepat atau lebih konsisten; boleh diabaikan.
Kekeliruan yang lazim terjadi di titik ini, beserta akibatnya bagi hasil pengawasan.
Tindakan yang mengunci dokumen atau mengubah keadaan unit secara tetap. Baca sampai selesai sebelum menekan tombolnya.
Aturan bisnis yang ditegakkan sistem. Sistem akan menolak, bukan memperingatkan.
1.3Kosakata baku
Tiga istilah pertama menentukan tahun mana yang sedang dinilai. Salah memahaminya membuat seluruh angka volume arsip bergeser satu tahun — kekeliruan yang tidak dapat dideteksi belakangan, dan yang seharusnya Anda temukan saat menguji kewajaran jawaban unit.
| Istilah | Arti dalam SIMFONI |
|---|---|
| Tahun Pengawasan | Tahun dilaksanakannya kegiatan pengawasan — periode berjalan: 2026. |
| Masa Audit | Rentang kinerja yang dinilai, umumnya satu tahun sebelum Tahun Pengawasan. Jawaban yang Anda telaah adalah kondisi tahun 2025. |
| Kurun Waktu | Rentang yang dihitung dari Masa Audit ke belakang. "Lima tahun terakhir" pada Masa Audit 2025 berarti 2021–2025. |
| ASKI | Audit Sistem Kearsipan Internal — nama instrumen penilaian yang Anda telaah. |
| RHAS | Risalah Hasil Audit Kearsipan Internal Sementara. Dokumen antara yang Anda susun pada T3; temuannya masih dapat ditanggapi unit pada T4. |
| LAKI | Laporan Akhir Kearsipan Internal. Dokumen penutup siklus per unit; sekali terbit tidak berubah. |
| N1 · N2 · N3 · N4 | Empat titik nilai satu butir sepanjang siklus. N2 dan N4 adalah milik Anda — lihat §3.2. |
| Bukti dukung | Dokumen di luar sistem yang membuktikan satu pernyataan unit atas satu butir. Dasar setiap angka yang Anda tetapkan. |
| Cakupan penugasan | Daftar OPD yang ditugaskan kepada Anda pada periode yang sedang Anda buka. Di luar itu Anda tidak melihat apa pun. |
| Periode kerja sesi | Periode Evaluasi yang sedang terbuka di layar Anda sendiri. Dipilih saat masuk, dapat dipindah lewat penukar di bilah atas, dan tidak menyentuh sesi siapa pun yang lain. Lihat §2.5. |
| POSTING | Pernyataan unit bahwa penilaian mandirinya selesai. Sesudah jendela T2 tutup, seluruh unit terposting — termasuk yang lalai menekan tombolnya. |
| Definisi operasional | Penjelasan resmi arti sebuah butir, tersedia langsung di titik pengisian dan penilaian. Rujukan pertama ketika dua auditor berbeda pendapat. |
2Kedudukan dan Cakupan KerjaApa yang menjadi milik peran ini, sampai batas mana, dan di layar mana
2.1Auditor adalah Tim Pengawas
Dalam dokumen proses bisnis, peran Anda bernama Tim Pengawas; di dalam aplikasi ia bernama AUDITOR. Wewenang intinya satu kalimat: menelaah jawaban, memberi nilai reviu dan catatan, menerbitkan RHAS dan LAKI — pada OPD yang ditugaskan kepada Anda, bukan seluruh kabupaten.
Kedudukan Anda dijaga oleh tiga pemisahan tugas yang bersifat mutlak. Dua di antaranya langsung membentuk pekerjaan sehari-hari Anda:
2.2Cakupan penugasan
Cakupan Anda ditetapkan penyelenggara pada penyiapan periode, dan berlaku untuk satu periode saja. Peran melekat pada penugasan tahunan, bukan pada orang: Anda berperan sebagai auditor karena ditugaskan pada sekumpulan OPD untuk tahun tertentu, dan cakupan itu dapat berbeda periode depan — dan berbeda pula pada periode lampau yang Anda buka kembali. AB-76
- Satu OPD dipegang tepat satu auditor; satu auditor boleh memegang banyak OPD. AB-63
- Anda berpindah antar OPD tugas tanpa keluar dari sistem — lewat panel kiri di setiap layar. AB-63
- Anda hanya melihat data dalam cakupan Anda. Data OPD lain tidak bocor, bahkan lewat tautan langsung. AB-80
- Pekerjaan reviu satu unit tidak boleh berdampak pada unit lain. Tidak ada operasi massal atas banyak unit. AB-31
2.3Enam layar Anda
Menu Auditor memuat 6 layar. Keempat layar penilaian memakai susunan dua panel yang sama persis: pohon OPD → unit di kiri, isi unit terpilih di kanan. Kesamaan itu disengaja — Anda berpindah antar keempatnya sepanjang hari, dan panel yang berganti bentuk di tiap layar memaksa belajar ulang tempat mengklik.
Evaluasi Mandiri menampilkan siapa yang dinilai (profil unit). RHAS menetapkan berapa nilainya. Keduanya duduk berdampingan di menu dan bernama mirip, tetapi tidak ada satu pun kolom yang ditulis keduanya — jadi membuka yang keliru tidak merusak apa pun, hanya membuang waktu. Bila Anda mencari kotak isian nilai dan tidak menemukannya, Anda sedang berada di layar yang salah.
Beranda memuat lini masa tahapan, progres cakupan Anda, dan panel Pengumuman — empat pengumuman terbaru yang ditujukan kepada auditor dan masih berada dalam jendela tanggalnya. Sejak pita berjalan di bawah bilah menu dilepas, panel inilah satu-satunya tempat pengumuman penyelenggara muncul, jadi bukalah beranda setiap pagi selama periode berjalan — terutama menjelang tenggat jendela. Menu Laporan memuat lima keluaran resmi (RHAS, LAKI, Rangkuman, Bab II, Rekapitulasi); seluruhnya dipersempit ke OPD dalam penugasan Anda, bukan seluruh kabupaten.
2.4Yang tidak boleh dilakukan Auditor
| Tidak boleh | Alasan & jalan yang benar |
|---|---|
| Mengubah jawaban atau nilai mandiri unit | Nilai mandiri adalah pernyataan resmi unit dan harus tetap terbaca berdampingan dengan nilai Anda — RHAS adalah dokumen perbandingan, bukan dokumen nilai tunggal. Yang Anda tulis adalah N2, di kolom tersendiri. AB-29 |
| Mengisi atau menyunting Data Umum unit | Profil unit adalah pernyataan unit tentang dirinya. Bagi auditor layarnya baca-saja; hanya penyelenggara yang boleh mengisikan atas nama unit yang lalai. |
| Menurunkan nilai tanpa catatan | Nilai reviu yang lebih rendah tanpa alasan tertulis tidak dapat dipertahankan saat unit menanggapinya pada T4. AB-28 |
| Menaikkan nilai final tanpa bukti | Nilai final tidak boleh melebihi tingkat yang dibuktikan. Perbaikan tanpa bukti tidak menaikkan nilai. AB-35 AB-38 |
| Mengubah RHAS yang sudah terbit | Koreksi dilakukan dengan menerbitkan revisi bernomor, bukan dengan mengubah dokumen yang sudah beredar. Kekeliruan Anda sendiri pada T3 diperbaiki pada T5 lewat Catatan Final. AB-32 |
| Menerbitkan ulang LAKI | LAKI adalah dokumen tetap. Sekali terbit, isinya tidak berubah meski data sumbernya kemudian dikoreksi. AB-41 |
| Menyesuaikan nilai total sebuah unit | Nilai akhir adalah penjumlahan Nilai Final seluruh butir. Tidak ada penyesuaian di tingkat total — setiap perubahan harus dapat ditelusuri ke butir tertentu dan bukti tertentu. AB-37 AB-107 |
| Memberi nilai kepada unit yang tidak menilai diri | Unit yang tidak mengisi satu butir pun dinyatakan tidak dievaluasi dan tidak diberi nilai apa pun — bukan nilai terendah, bukan nol. Lihat §4.5. AB-109 |
2.5Periode yang sedang Anda buka
Cakupan Anda ditetapkan per periode, jadi pertanyaan "unit mana yang boleh saya nilai" selalu punya pasangan: periode mana yang sedang saya buka. Keduanya terjawab di satu tempat — penukar periode di bilah atas, yang selalu menampilkan nama periode yang terbuka beserta statusnya.
| Hal | Yang berlaku bagi Anda |
|---|---|
| Memilih saat masuk | Pemilih Periode Evaluasi di layar masuk menentukan periode yang dibuka sesi itu. Bila Anda tidak pernah ditugaskan di periode yang dipilih, sesi jatuh ke periode yang sedang berjalan. |
| Berpindah kapan saja | Penukar memuat periode tempat Anda pernah bertugas saja — siklus yang bukan urusan Anda tidak muncul, dan tidak dapat dibuka lewat tautan langsung. |
| Membaca siklus lampau | Periode yang sudah Selesai tetap terbuka penuh untuk dibaca. Pita baca-saja muncul di bawah bilah atas dan setiap penyimpanan ditolak — jadi tidak ada risiko menulis ke siklus yang salah. |
| Cakupan ikut berpindah | Penugasan periode lalu boleh berbeda dari sekarang. Setelah berpindah, panel kiri menampilkan OPD yang Anda pegang di periode itu, bukan yang sekarang. |
| Penugasan dicabut | Anda dipulangkan ke periode berjalan beserta pita penjelasan, bukan dikunci di luar aplikasi. |
Kebiasaan keempat di §7.1 — memeriksa apakah nilai melompat jauh dari periode sebelumnya — dikerjakan dengan penukar ini, bukan dengan meminta penyelenggara memindahkan periode aktif. Buka periode lalu, baca RHAS atau LAKI unit yang sama, lalu kembali. Sesi orang lain tidak tersentuh sama sekali.
3Model PenilaianYang harus dikuasai sebelum satu angka pun ditetapkan
Bab ini bukan latar belakang, melainkan alat kerja. Empat hal di dalamnya — skala, empat titik nilai, jendela waktu, dan cara agregasi — menjelaskan hampir setiap pertanyaan yang muncul saat menilai, dan menghemat banyak keraguan di Bab 4–6.
3.1Skala lima tingkat
Setiap butir dinilai pada lima tingkat berurutan menaik, berlabel a–e dan bernilai 1–5. Bobot antar butir setara — tidak ada butir yang lebih berat dari butir lain, sehingga menaikkan satu butir sama nilainya dengan menaikkan butir mana pun.
Tiga pola uraian tingkat yang berulang
| Pola | Bentuk uraiannya | Yang Anda uji |
|---|---|---|
| Kumulatif kegiatan | 1 kegiatan → 2 kegiatan → 3 kegiatan → seluruhnya. | Hitung kegiatan yang terbukti dari lampiran, bukan yang disebutkan. |
| Persentase capaian | 0–50% → >50–70% → >70–90% → >90–100%. | Pembilang dan penyebutnya harus terbaca dari bukti; persentase tanpa dasar hitung adalah klaim, bukan capaian. |
| Frekuensi dalam kurun waktu | belum → direncanakan → dalam proses → 1 kali per 5 tahun → ≥2 kali per 5 tahun. | Kurun waktu dihitung dari Masa Audit ke belakang, bukan dari hari ini. |
3.2Empat titik nilai — dua di antaranya milik Anda
Satu butir pada satu unit membawa rangkaian nilai sepanjang siklus. Setiap nilai ditulis pihak yang berbeda, pada tahapan yang berbeda, dan semuanya tetap terbaca. Tidak ada satu pun yang menimpa yang lain — menimpa salah satunya menghapus dasar perbandingan yang justru menjadi isi RHAS dan LAKI. AB-04 AB-33
- N2 ≠ N1 wajib bercatatan untuk setiap penurunan. Tanpa alasan tertulis, nilai Anda tidak dapat dipertahankan saat unit menanggapinya. AB-28
- N4 ≠ N2 wajib bercatatan, ke arah mana pun. Layar Evaluasi Final menolak menyimpan bila catatannya kosong — ini ditegakkan keras, bukan diperingatkan. AB-39
Nilai Final sama dengan Nilai Reviu. Sejak penetapan 27 Agustus 2026, nilai itu dituliskan nyata ke basis data pada penutupan T5 — bukan disulih saat laporan dirender — dan diberi catatan tetap "final mengikuti nilai reviu" agar asal-usulnya terbaca. Akibatnya bagi Anda: angka di layar dan angka tersimpan selalu sama, dan butir yang tidak sempat Anda tetapkan tidak menjadi lubang di laporan. AB-108
3.3Kalender: kapan Anda boleh menulis
Perpindahan antar tahapan dipicu tanggal, bukan tindakan seseorang. Tidak ada pihak yang "memajukan" sebuah unit, dan tidak ada perpanjangan per unit. Di luar jendelanya, layar tetap terbuka untuk dibaca tetapi jalur tulisnya tertutup — bagi Anda maupun bagi unit. AB-07
Tabel 3.1 — Kewenangan tiap tahapan, dibaca dari katalog tahapan periode aktif
| # | Tahapan | Giliran | Ubah nilai | Unggah bukti | Beri catatan |
|---|---|---|---|---|---|
| T1 | Pengisian data umum Unit PERSIAPAN |
Unit | — | — | — |
| T2 | Evaluasi Mandiri Unit EVALUASI_MANDIRI |
Unit | ya | ya | ya |
| T3 | Penyampaian Laporan RHAS REVIEW_MANDIRI |
Auditor | ya | ya | ya |
| T4 | Perbaikan Evaluasi Mandiri Unit PERBAIKAN |
Unit | ya | ya | ya |
| T5 | Evaluasi Final Auditor EVALUASI_PERBAIKAN |
Auditor | ya | — | ya |
| T6 | Penyampaian LAKI Unit FINAL |
Auditor + Adm | — | ya | — |
3.4Agregasi dan nilai maksimum
Nilai naik berjenjang dari butir sampai kabupaten:
Tabel 3.2 — Susunan instrumen periode aktif, dibaca dari basis data
| Instrumen & aspek | Butir | Nilai maks | Catatan |
|---|---|---|---|
| UK ASKI Unit Kearsipan | 19 | 95 | Arsip inaktif — satu unit per OPD. |
| › Pengelolaan Arsip Dinamis | 13 | 65 | Jumlah nilai butir di dalamnya. |
| › Sumber Daya Kearsipan | 6 | 30 | Jumlah nilai butir di dalamnya. |
| UP ASKI Unit Pengolah | 28 | 140 | Arsip aktif — 1–8 unit per OPD. |
| › Pengelolaan Arsip Dinamis | 23 | 115 | Jumlah nilai butir di dalamnya. |
| › Sumber Daya Kearsipan | 5 | 25 | Jumlah nilai butir di dalamnya. |
Maksimum kedua instrumen berbeda (95 berbanding 140), jadi angka 80 pada Unit Kearsipan tidak sama artinya dengan 80 pada Unit Pengolah. Setiap perbandingan dan setiap penjumlahan lintas tipe unit wajib memakai persentase terhadap maksimum masing-masing. Kekeliruan ini paling sering muncul saat menyusun ringkasan lisan untuk pimpinan OPD.
4Tutorial A — Reviu dan Penerbitan RHASJendela T3 · pekerjaan inti Anda dalam satu periode
Tujuannya satu kalimat: menghasilkan pendapat pengawas atas setiap pernyataan unit, lalu menuangkannya menjadi Risalah Hasil Audit Sementara yang dapat ditanggapi. Dikerjakan satu unit demi satu unit — tidak ada operasi yang menyentuh banyak unit sekaligus, dan itu disengaja. AB-31
4.1Tujuh langkah reviu satu unit
Panel kiri memuat pohon OPD → Unit Kearsipan / Unit Pengolah, hanya untuk OPD dalam cakupan Anda. Panel kanan kosong sampai satu unit dipilih.
- Buka RHAS. Pastikan lencana tahapan menunjukkan jendela T3 sedang terbuka.
- Buka satu OPD pada panel kiri, lalu pilih satu unit.
- Perhatikan kepala panel kanan: nama unit, jenis (UK/UP), dan status penyerahan penilaian mandirinya.
Unit itu berada di luar penugasan Anda, atau tidak terdaftar sebagai peserta periode ini. Membuka lewat tautan langsung pun akan ditolak dengan pesan "unit tersebut berada di luar penugasan Anda". Hubungi penyelenggara bila Anda yakin itu keliru.
Profil menjawab pertanyaan "unit seperti apa yang sedang saya nilai", dan itu menentukan kewajaran penilaian. Unit dengan nol arsiparis dan volume arsip besar tidak dinilai dengan ekspektasi yang sama seperti unit dengan lima arsiparis.
- Catat jumlah arsiparis dan pengelola arsip.
- Catat volume arsip dan jumlah yang sudah terdaftar — selisihnya sering menjelaskan butir pemeliharaan.
- Catat tahun arsip tertua yang masih disimpan — berguna untuk butir penyusutan.
- Bandingkan dengan angka periode sebelumnya bila ada. Lonjakan yang tak wajar adalah bahan konfirmasi.
Volume, jumlah terdaftar, dan jumlah pengguna arsip yang dilaporkan adalah angka tahun 2025 — bukan tahun berjalan. Bila unit tampak melaporkan angka tahun ini, itu temuan yang layak dikonfirmasi.
Untuk setiap butir, layar menyajikan tiga hal berdampingan. Bacalah dalam urutan ini:
- Definisi operasional butir — apa sebenarnya yang ditanyakan. Jangan menilai dari pernyataan singkatnya saja.
- Uraian tingkat yang diklaim unit — kondisi apa yang harus terpenuhi pada tingkat itu.
- Bukti dukung yang dilampirkan — apakah ia benar-benar menunjukkan kondisi tersebut.
Nilai Mandiri (N1) ditampilkan di sebelah kotak isian Anda. Bacalah sesudah membentuk pendapat sendiri, bukan sebelum — angka yang sudah terlihat lebih dulu cenderung menarik penilaian ke arahnya.
Pertanyaannya bukan "apakah ada lampiran", melainkan "apakah lampiran ini membuktikan kondisi pada tingkat itu". Uji lengkapnya di §4.2.
Isikan angka 1–5 pada kotak Nilai Reviu (N2). Nilai boleh sama dengan, lebih rendah, atau lebih tinggi dari nilai mandiri.
| Keadaan | Yang Anda lakukan |
|---|---|
| Bukti mendukung penuh tingkat yang diklaim | N2 = N1. Catatan tetap dianjurkan, meski tidak diwajibkan — ia menjadi rekam jejak bahwa butir itu benar-benar ditelaah. |
| Bukti hanya mendukung tingkat yang lebih rendah | Turunkan N2, dan catatan menjadi wajib. Sebutkan tingkat mana yang terbukti dan mengapa. AB-28 |
| Tidak ada bukti sama sekali | Nilai ditetapkan pada tingkat yang dapat dipertanggungjawabkan tanpa bukti, dengan catatan yang menyebut bukti apa yang diperlukan. Unit dapat melampirkannya pada T4. |
| Bukti menunjukkan kondisi lebih baik dari yang diklaim unit | Naikkan N2 dan catat alasannya. Reviu bukan hanya mencari kekurangan. |
Ini bagian yang paling sering dikerjakan seadanya, dan yang paling menentukan mutu pengawasan. Anatominya di §4.3.
Simpan berkala — jangan menunggu butir terakhir. Setelah seluruh butir bernilai, periksa rekapitulasi di bagian bawah layar: ia menampilkan nilai mandiri dan nilai reviu per aspek serta totalnya, sehingga selisih yang tidak Anda sengaja akan langsung terlihat.
4.2Menguji bukti: empat pertanyaan
Terapkan keempatnya berurutan pada setiap lampiran. Kegagalan pada satu pertanyaan sudah cukup untuk menahan kenaikan tingkat.
| # | Pertanyaan | Yang diperiksa | Bila gagal |
|---|---|---|---|
| 1 | Terbaca? | Berkas terbuka, tulisannya jelas, dan halamannya lengkap. | Nilai ditahan; catat "bukti tidak terbaca". Unit boleh melampirkan ulang pada T4. |
| 2 | Relevan? | Dokumen itu memang tentang butir yang bersangkutan, bukan lampiran umum yang dipakai berulang untuk banyak butir. | Nilai ditahan; catat butir mana yang sebenarnya didukung dokumen itu. |
| 3 | Sesuai kurun waktu? | Tanggal dokumen berada di dalam Masa Audit atau kurun waktu yang diminta butir. | Nilai ditahan; catat kurun waktu yang berlaku bagi butir itu. |
| 4 | Cukup untuk tingkat itu? | Bila uraian tingkat menuntut tiga kegiatan, ada tiga bukti — bukan satu bukti untuk tiga klaim. | Turunkan ke tingkat yang benar-benar terbukti; catat berapa yang terbukti dan berapa yang diperlukan. |
Bila pada T4 unit melampirkan kembali bukti yang sudah pernah Anda tolak, tolak kembali dengan catatan yang sama. Mengubah alasan penolakan pada lampiran yang sama membuat unit tidak pernah tahu apa yang sebenarnya diminta.
4.3Menulis Catatan Reviu yang berguna
Catatan Reviu punya dua pembaca: unit, yang harus tahu persis apa yang diperbaiki pada T4; dan Anda sendiri pada T5, yang harus dapat menilai apakah perbaikan itu cukup. Catatan yang berbunyi "kurang lengkap" gagal melayani keduanya.
- Temuan
- Apa yang terbaca dari bukti, dinyatakan sebagai fakta.
- Dasar
- Mengapa itu belum memenuhi tingkat yang diklaim — rujuk uraian tingkatnya.
- Rekomendasi
- Apa yang harus dilampirkan atau dikerjakan agar tingkat itu terpenuhi.
- Tidak ada
- Penurunan nilai tanpa catatan — ditolak aturan, dan tidak dapat dipertahankan.
- Terlalu umum
- "Bukti kurang", "belum sesuai" — unit tidak tahu harus berbuat apa.
- Menghakimi orang
- Menyebut kelalaian pegawai, bukan kondisi kearsipan.
- Tanpa rekomendasi
- Menutup pintu perbaikan, padahal T4 justru ada untuk itu.
4.4Menerbitkan RHAS
Penerbitan adalah tindakan penyusun risalah, yaitu Anda. Layar unit hanya menjadi tanda terima. Selama risalah belum diterbitkan, unit dapat mencetak pratinjaunya, tetapi belum ada dokumen resmi yang beredar.
- Pastikan seluruh butir unit ini sudah bernilai reviu dan setiap penurunan bercatatan.
- Gulir ke kartu Penerbitan RHAS di bagian bawah layar.
- Isi Catatan risalah — ringkasan temuan yang menyertai dokumen. Opsional, tetapi sangat dianjurkan.
- Tekan Terbitkan RHAS dan setujui konfirmasinya.
Tanggal dan pelaku penerbitan pertama dipertahankan; tombolnya hilang sesudahnya. Koreksi tidak dilakukan dengan mengubah dokumen yang sudah beredar, melainkan dengan menerbitkan revisi bernomor. Kekeliruan penilaian Anda sendiri pada T3 diperbaiki pada T5 lewat Catatan Final — RHAS tidak diubah surut. AB-32
Status penerbitan RHAS berkunci pada OPD, bukan pada unit. Menerbitkan RHAS untuk satu Unit Pengolah karena itu menandai seluruh Unit Pengolah OPD tersebut sebagai terbit. Selesaikan reviu semua Unit Pengolah satu OPD lebih dulu, baru terbitkan. Untuk Unit Kearsipan hal ini tidak menjadi soal — satu OPD hanya punya satu.
Tabel 4.1 — Isi baku RHAS
| Bagian | Isi |
|---|---|
| Kepala | Identitas OPD dan unit, Tahun Pengawasan, Masa Audit, nama auditor, tanggal. |
| Konteks | Ringkasan profil unit — dasar penilaian kewajaran. |
| Tabel temuan | Per butir: nomor · aspek dan pernyataan · kondisi faktual menurut unit · tingkat · catatan tim pengawas. |
| Rekapitulasi | Nilai mandiri dan nilai reviu per aspek dan total; tingkat kelengkapan pengisian. Keduanya berdampingan — RHAS adalah dokumen perbandingan. AB-29 |
| Rekomendasi | Perbaikan yang diminta, per butir yang bermasalah. |
| Penutup | Batas waktu tanggapan (akhir T4); blok tanda tangan auditor dan penanggung jawab unit. |
4.5Unit yang tidak menyampaikan penilaian mandiri
Bila sebuah unit tidak mengisi satu butir pun sampai jendela T2 tutup, ia dinyatakan tidak menyampaikan penilaian mandiri. Layar RHAS akan menampilkan pemberitahuan tegas dan tidak menampilkan formulir Nilai Reviu sama sekali.
Rumusan lama "seluruh butirnya bernilai terendah" tidak dipakai. Alasannya dua. Pertama, memberi nilai kepada unit yang tidak dinilai berarti mengarang hasil pengawasan. Kedua, angka nol menyeret rata-rata dan membuat unit itu tampak lebih buruk daripada nilai terburuk yang sah. Unit dikeluarkan dari rata-rata OPD, rata-rata kabupaten, dan dari peringkat — tetapi ketidakikutsertaannya dinyatakan tegas pada RHAS dan LAKI, lengkap dengan jumlah unit yang dikeluarkan pada setiap laporan agregat. AB-109
Anda dapat mengembalikan penyerahannya lebih dulu agar unit dapat mengisi penilaian mandirinya. Formulirnya ada di layar RHAS: tulis alasan pengembalian (wajib, sekurang-kurangnya 10 karakter), lalu tekan Kembalikan ke Unit. Alasan itu tercatat pada riwayat alur kerja dan ditampilkan kepada unit, jadi tulislah apa yang perlu mereka perbaiki — bukan catatan internal. Pengembalian menaikkan penghitung pembukaan kembali dan merupakan pengecualian, bukan alat kerja rutin.
Unit yang sudah mengisi sebagian tetapi lalai menekan POSTING dianggap diposting otomatis pada penutupan T2 dan tetap Anda nilai seperti biasa. Ketentuan "tidak dievaluasi" hanya berlaku bagi unit yang benar-benar nol isian.
5Tutorial B — Evaluasi FinalJendela T5 · menetapkan nilai yang mengikat
Setelah unit memakai jendela T4 untuk memperbaiki keadaan dan melengkapi bukti, giliran Anda menimbangnya. Tujuannya: menetapkan nilai yang mengikat per butir setelah mempertimbangkan penilaian mandiri, hasil reviu, dan perbaikan yang dilakukan unit.
5.1Membaca tiga catatan berdampingan
Layar Auditor › Evaluasi Final menyajikan, untuk setiap butir, tiga catatan berdampingan — ditambah bukti dan keberatan bila ada. Susunannya dirancang supaya Anda dapat memutuskan tanpa berpindah layar.
5.2Enam langkah penetapan Nilai Final
Panel kiri sama dengan layar RHAS. Kerjakan unit demi unit, dalam urutan yang Anda tetapkan sendiri — tetapi selesaikan satu unit sampai tuntas sebelum pindah, agar konteksnya tidak terbawa.
Terapkan empat pertanyaan pengujian bukti dari §4.2 pada lampiran yang baru ditambahkan pada T4. Yang lama sudah Anda nilai pada T3.
Unit boleh menjelaskan panjang lebar, tetapi hanya bukti yang menaikkan nilai. Bila unit menyatakan rencana perbaikan yang belum selesai, catat sebagai rekomendasi tahun berikutnya — nilainya tidak berubah. AB-35
| Keadaan pada T4 | Nilai Final |
|---|---|
| Unit tidak menanggapi sama sekali | N4 = N2. Boleh Anda biarkan — penutupan T5 akan menuliskannya sendiri beserta catatan asal-usulnya. AB-108 |
| Unit melampirkan bukti baru yang memadai | Naikkan N4 sampai tingkat yang terbukti, tidak lebih. AB-38 |
| Unit menanggapi tanpa bukti baru | N4 = N2. Catat bahwa tanggapan diterima tetapi tidak mengubah tingkat yang terbukti. |
| Keberatan unit terbukti benar | Kembalikan nilai ke nilai mandiri dan catat alasannya secara tegas. |
| Anda menemukan kekeliruan penilaian Anda sendiri pada T3 | Perbaiki di sini lewat Catatan Final. RHAS tidak diubah surut. AB-32 |
Aturan ini ditegakkan keras, bukan diperingatkan — ke arah mana pun perbedaannya, naik maupun turun. Alasannya sama dengan AB-28 pada T3: nilai yang berubah tanpa alasan tertulis tidak dapat dipertahankan ketika dipersoalkan. AB-39
Keberatan yang dinyatakan unit pada T4 ditampilkan per butir di layar ini. Uraiannya di §5.3.
Rekapitulasi menghitung nilai akhir per aspek dan nilai akhir unit dari N4 seluruh butir. Periksa jumlah butir yang sudah bernilai final — layar LAKI menolak menerbitkan selama masih ada butir yang kosong.
5.3Menanggapi keberatan unit
Unit berhak menyatakan keberatan tanpa melakukan perbaikan. Keberatan itu tercatat dan wajib Anda tanggapi pada T5 — ia tidak boleh lewat begitu saja hanya karena tidak disertai bukti baru. AB-36
| Isi keberatan | Tanggapan yang tepat |
|---|---|
| Unit menunjukkan bahwa bukti sudah pernah dilampirkan, tetapi terlewat Anda baca | Kekeliruan Anda. Naikkan N4 ke tingkat yang dibuktikan, dan nyatakan hal itu terang-terangan pada Catatan Final. |
| Unit berbeda tafsir atas uraian tingkat | Rujuk definisi operasional butir itu apa adanya. Bila definisinya memang mendua, catat sebagai usulan perbaikan instrumen untuk periode berikutnya — dan pertahankan tafsir yang sama untuk seluruh unit dalam cakupan Anda. |
| Unit menyatakan kondisinya khusus (mis. baru dibentuk, tanpa arsiparis) | Konteks memang mempengaruhi kewajaran, tetapi tidak mengubah tingkat yang terbukti. Catat konteksnya pada Catatan Final dan jadikan bahan rekomendasi LAKI. |
| Unit keberatan tanpa alasan yang berkaitan dengan butir | Tanggapi singkat, tegas, dan sopan: sebutkan uraian tingkat yang berlaku dan bukti yang diperlukan. Keberatan tetap tercatat. |
Itulah sebabnya layar Evaluasi Final menampilkan keberatan tepat di sebelah butir yang dipersoalkan, bukan sebagai daftar terpisah. Telusuri setiap butir yang bertanda keberatan sebelum menutup unit.
6Tutorial C — Penerbitan LAKIJendela T6 · dokumen penutup siklus per unit
LAKI adalah pernyataan resmi hasil pengawasan atas satu unit, dan menjadi dasar pembinaan tahun berikutnya. Berbeda dari RHAS, ia tidak dapat ditanggapi lagi — dan berbeda dari sekadar tabel nilai, ia dokumen audit yang harus dapat diuji ulang.
6.1Syarat penerbitan
Layar Auditor › LAKI menampilkan status kesiapan setiap unit pada bilah di atas dokumen. Empat keadaan yang mungkin:
| Status pada bilah | Artinya dan tindakan Anda |
|---|---|
| Belum siap: n butir belum bernilai final | Kembali ke Evaluasi Final dan lengkapi butir yang tersisa. Tombol terbit tidak muncul selama ada butir kosong. |
| Tidak dievaluasi | Unit tidak menyampaikan penilaian mandiri, sehingga tidak ada hasil penilaian yang dapat diterbitkan. Ketidakikutsertaannya dinyatakan pada laporan agregat. AB-109 |
| Siap — tombol Terbitkan LAKI muncul | Seluruh butir bernilai final dan jendela T6 terbuka. Isi catatan penerbitan bila perlu, lalu terbitkan. |
| Sudah diterbitkan — bersifat tetap | Tombolnya hilang. Isi dokumen tidak berubah lagi meski data sumbernya kemudian dikoreksi. AB-41 |
Sekali terbit, isinya tidak dapat diubah. Bila unit membantah isinya, bantahan dicatat sebagai lampiran — LAKI tidak diubah. Bila kekeliruan ditemukan setelah terbit, terbitkan revisi bernomor disertai penjelasan perubahannya. Periksa rekapitulasi dan rekomendasi sekali lagi sebelum menekan tombolnya.
6.2Isi baku LAKI
| Bagian | Isi |
|---|---|
| Kepala | Identitas OPD dan unit; Tahun Pengawasan; Masa Audit; nomor dokumen. |
| Dasar | Peraturan yang menjadi dasar pengawasan; surat tugas. |
| Pelaksanaan | Tanggal pelaksanaan tiap tahapan; nama auditor. |
| Hasil | Nilai akhir per butir, per sub-aspek, per aspek, dan total. |
| Perbandingan | Nilai mandiri berbanding nilai final; perubahan terhadap periode sebelumnya. |
| Bukti | Rujukan bukti dukung yang menjadi dasar nilai. Wajib — LAKI bukan sekadar tabel nilai, ia harus dapat diuji ulang. AB-42 |
| Temuan | Butir yang masih bermasalah setelah perbaikan. |
| Rekomendasi | Tindakan yang harus dilakukan unit sebelum periode berikutnya. Wajib dan harus dapat ditindaklanjuti — LAKI adalah masukan penyiapan periode depan. AB-44 |
| Penutup | Blok tanda tangan; tanggal penyampaian. |
Hasil pengawasan tidak boleh menjadi dokumen internal pengawas. Unit membuka dokumen yang sama persis dengan yang Anda lihat, lewat menu UK atau UP miliknya. Tuliskan rekomendasi dengan kesadaran bahwa yang membacanya adalah orang yang harus menjalankannya. AB-43
Bilah di atas dokumen memuat tombol Cetak. Tata letak cetaknya sudah disiapkan — panel navigasi dan bilah tombol tidak ikut tercetak.
6.3Rangkuman cakupan Anda
Auditor › Rangkuman menyajikan hasil pengawasan seluruh OPD tugas Anda dalam satu tampilan. Badan laporannya sama persis dengan Rangkuman tingkat kabupaten milik penyelenggara; yang berbeda hanya cakupannya.
| Yang ditampilkan | Dipakai untuk menjawab |
|---|---|
| Tingkat penyelesaian per unit | "Unit mana dalam cakupan saya yang belum selesai?" — pertanyaan paling berguna pada H−3 setiap jendela. |
| Rata-rata nilai per aspek | "Aspek mana yang lemah di seluruh OPD saya?" — bahan rekomendasi bimbingan teknis. |
| Peringkat OPD dalam cakupan | "OPD mana yang perlu perhatian lebih tahun depan?" |
| Tren antar periode | "Apakah rekomendasi tahun lalu ditindaklanjuti?" — hanya sah bila instrumennya sebanding; bila butir berubah, bandingkan pada tingkat aspek. AB-47 |
Titik nilai lain boleh dipilih untuk memantau kemajuan, tetapi angka yang keluar bukan angka resmi dan tidak boleh dipakai dalam korespondensi. Layar menandainya tegas. AB-45
7Mutu dan Konsistensi PenilaianYang membuat hasil 159 unit dapat dibandingkan satu sama lain
6 auditor menilai 159 unit dengan instrumen yang sama. Bila tafsir antar auditor berbeda, angka yang dihasilkan tidak sebanding — dan peringkat OPD yang disusun darinya menjadi peringkat ketatnya auditor, bukan peringkat kearsipan. Bab ini tentang menutup celah itu.
7.1Empat kebiasaan yang menjaga konsistensi
7.2Mengatur beban kerja satu periode
Jendela T3 adalah yang paling ketat: rata-rata satu auditor memegang 6.7 OPD, dan setiap OPD berisi satu Unit Kearsipan ditambah 1–8 Unit Pengolah. Menunda ke minggu terakhir hampir selalu berujung pada penilaian yang tergesa.
- Hitung beban di hari pertama T3. Jumlah unit dikali jumlah butir memberi gambaran yang jujur, bukan jumlah OPD.
- Kerjakan Unit Kearsipan satu OPD lebih dulu, lalu seluruh Unit Pengolahnya — penerbitan RHAS Unit Pengolah berlaku se-OPD, jadi memang harus tuntas per OPD.
- Simpan berkala, jangan menunggu butir terakhir.
- Tandai unit yang butuh konfirmasi lewat Catatan Reviu, bukan lewat catatan pribadi di luar sistem.
- Selesaikan seluruh unit sebelum T3 tutup. Bila tidak memungkinkan, beri tahu penyelenggara lebih awal — ia dapat mendistribusikan ulang beban atau menggeser kalender untuk semua, dan keduanya butuh waktu.
- Sisihkan waktu untuk keberatan pada T5. Keberatan selalu datang belakangan dan selalu menuntut telaah ulang.
7.3Kerahasiaan dan jejak audit
| Ketentuan | Yang berlaku bagi Anda |
|---|---|
| Bukti dukung bukan dokumen publik | Hanya dapat dibaca unit pemiliknya, auditor yang ditugaskan, dan penyelenggara. Berkas diambil lewat pintu berautentikasi; menyalin tautannya kepada pihak lain tidak membuatnya dapat diunduh. AB-94 |
| Data satu OPD tidak bocor ke OPD lain | Termasuk dalam pembicaraan lisan dan bahan paparan. Perbandingan antar OPD hanya sah pada laporan agregat resmi. AB-22 |
| Setiap perubahan nilai tercatat | Siapa, kapan, dari nilai apa ke nilai apa. Jejak itu tidak dapat diubah atau dihapus oleh siapa pun, termasuk penyelenggara. AB-97 AB-99 |
| Korespondensi menjadi bagian berkas siklus | Pertanyaan dan klarifikasi kepada unit sebaiknya lewat jalur pesan di dalam sistem, bukan kanal pribadi — supaya tercatat bersama artefaknya dan ikut diarsipkan pada penutupan periode. AB-86 |
| Sesi berakhir setelah menganggur | Simpan pekerjaan secara berkala. Sesi yang berakhir di tengah pengisian tidak menyimpan apa yang belum tersimpan. |
8Pemecahan MasalahGejala yang paling sering dilaporkan auditor, beserta sebab yang sebenarnya
Sebagian besar "kerusakan" yang dilaporkan sesungguhnya adalah sistem yang bekerja persis sebagaimana dirancang — hanya saja aturannya tidak terlihat dari layar. Tabel ini memetakan gejala ke sebabnya.
| Gejala | Sebab yang paling mungkin | Tindakan |
|---|---|---|
| "Kotak Nilai Reviu tidak dapat diisi." | Jendela T3 belum dibuka atau sudah tutup. Di luar jendelanya layar tetap terbaca, tetapi jalur tulisnya tertutup. | Periksa lencana tahapan di kepala layar. Bila tanggalnya keliru, itu urusan penyelenggara — kalender menggeser tenggat seluruh unit sekaligus. |
| "Layar berkata tahapan belum dijadwalkan." | Periode yang Anda buka belum memiliki jadwal tahapan sama sekali. | Hubungi penyelenggara. Tanpa jadwal, seluruh gerbang tulis tertutup bagi semua peran. |
| "Saya tidak melihat OPD yang seharusnya saya tangani." | Penukar periode sedang menunjuk periode lain — cakupan Anda di sana memang berbeda; atau penugasan belum ditulis untuk periode ini. | Periksa lebih dulu nama periode pada penukar di bilah atas (§2.5). Bila periodenya sudah benar, hubungi penyelenggara; Master Auditor memiliki pemeriksa yang menampilkan OPD tanpa auditor. |
| "Masuk berhasil tetapi tidak ada menu Auditor." | Peran diturunkan dari penugasan pada periode yang sedang Anda buka. Tanpa penugasan di periode itu, Anda tidak memiliki peran apa pun di sana. | Bila penukar menunjuk siklus lampau tempat Anda tidak pernah bertugas, kembalilah ke periode berjalan. Selain itu hubungi penyelenggara — ini biasanya terjadi tepat setelah periode baru diaktifkan tanpa penugasan tersalin. |
| "Semua kotak nilai mati padahal jendela T3 sedang buka." | Periode yang terbuka di sesi Anda bukan periode Berjalan — lazimnya siklus lampau yang tertinggal terbuka dari penelusuran sebelumnya. | Baca pita baca-saja di bawah bilah atas; ia menyebut sebabnya. Pindahkan penukar kembali ke periode berjalan. |
| "Layar tidak menampilkan formulir nilai untuk sebuah unit." | Unit itu tidak menyampaikan penilaian mandiri, sehingga tidak diberi nilai apa pun. | Bukan galat. Bila unit seharusnya tetap dinilai, kembalikan penyerahannya dengan alasan tertulis — lihat §4.5. |
| "Penyimpanan ditolak di Evaluasi Final." | Nilai Final berbeda dari Nilai Reviu sedangkan Catatan Final kosong. | Isi catatannya. Aturan ini ditegakkan keras ke arah mana pun perbedaannya. AB-39 |
| "Tombol Terbitkan LAKI tidak muncul." | Masih ada butir yang belum bernilai final, jendela T6 belum dibuka, atau LAKI sudah pernah diterbitkan. | Baca bilah status di atas dokumen — ia menyebut jumlah butir yang kurang. Lihat §6.1. |
| "Saya menerbitkan RHAS satu Unit Pengolah, tetapi seluruh UP OPD itu ikut tertandai terbit." | Status penerbitan RHAS berkunci pada OPD, bukan pada unit. | Bukan galat, tetapi berkonsekuensi: selesaikan reviu seluruh Unit Pengolah satu OPD lebih dulu, baru terbitkan. |
| "Saya salah menilai sebuah butir pada T3 dan RHAS sudah terbit." | RHAS yang terbit tidak dapat diubah. | Perbaiki pada T5 lewat Nilai Final dan Catatan Final. RHAS tidak diubah surut. AB-32 |
| "Bukti dukung tidak dapat dibuka." | Berkas rusak atau bertipe yang tidak didukung; atau unit berada di luar cakupan Anda. | Bila unitnya memang milik Anda, catat "bukti tidak terbaca" dan tahan nilainya — unit boleh melampirkan ulang pada T4. |
| "Angka di Rangkuman berbeda dengan yang saya lihat di layar penilaian." | Rangkuman disusun dari nilai final; masih ada butir yang belum ditetapkan finalnya. | Lengkapi Nilai Final. Setelah penutupan T5, butir yang tak sempat ditetapkan mengikuti Nilai Reviu dan angkanya menjadi sama. AB-108 |
| "Unit UK bernilai 80 dan UP bernilai 80 — berarti sama baik?" | Maksimum kedua instrumen berbeda (95 berbanding 140). | Tidak sama. Bandingkan sebagai persentase terhadap maksimum masing-masing. Lihat §3.4. |
9LampiranRujukan cepat: aturan, rute, dasar hukum, dan kalender kerja
AAturan bisnis yang mengikat Auditor
Delapan belas aturan yang paling sering bersentuhan dengan pekerjaan peran ini. Nomor lengkapnya di docs/15_PROSES_BISNIS.md.
| Kode | Bunyi ringkas | Berlaku di |
|---|---|---|
| AB-04 | Nilai pada setiap titik progresi disimpan berdampingan, tidak saling menimpa. | Semua tahapan |
| AB-07 | Kewenangan mengubah data hanya berlaku di dalam jendela tahapan yang sesuai. | Semua tahapan |
| AB-27 | Auditor hanya menelaah unit pada OPD yang ditugaskan kepadanya; di luar itu hasilnya batal. | Cakupan |
| AB-28 | Setiap penurunan nilai wajib disertai catatan. | T3 · RHAS |
| AB-29 | Nilai mandiri tetap tertulis dalam RHAS berdampingan dengan nilai reviu. | T3 · RHAS |
| AB-30 | RHAS bersifat sementara dan wajib memberi kesempatan tanggapan. | T3 · RHAS |
| AB-31 | Pekerjaan reviu satu unit tidak boleh berdampak pada unit lain. | T3 · T5 |
| AB-32 | RHAS yang telah diterbitkan tidak dapat diubah; koreksi lewat revisi bernomor. | T3 · RHAS |
| AB-35 | Perbaikan wajib disertai bukti; tanggapan tanpa bukti tidak mengubah nilai. | T5 · Final |
| AB-36 | Unit berhak menyatakan keberatan tanpa perbaikan; keberatan wajib ditanggapi auditor pada T5. | T5 · Final |
| AB-37 | Nilai final ditetapkan per butir, bukan sebagai penyesuaian nilai total. | T5 · Final |
| AB-38 | Nilai final tidak boleh melebihi tingkat yang dibuktikan. | T5 · Final |
| AB-39 | Setiap perbedaan antara nilai reviu dan nilai final wajib bercatatan. | T5 · Final |
| AB-41 | LAKI adalah dokumen tetap; sekali terbit isinya tidak berubah. | T6 · LAKI |
| AB-42 | LAKI wajib menyertakan bukti dukung sebagai rujukan. | T6 · LAKI |
| AB-44 | Setiap LAKI wajib memuat rekomendasi yang dapat ditindaklanjuti. | T6 · LAKI |
| AB-107 | Nilai akhir unit adalah penjumlahan Nilai Final seluruh butirnya. | Pelaporan |
| AB-109 | Unit yang tidak menyerahkan penilaian mandiri dinyatakan tidak dievaluasi dan tidak diberi nilai apa pun. | T3 · Pelaporan |
BPeta rute modul Auditor
Rute SIMFONI berbasis token, bukan nama berkas. Tabel di bawah dibangkitkan langsung dari tabel menu, sehingga tidak dapat menjadi basi.
| # | Menu | Berkas modul | Token rute |
|---|---|---|---|
| 1 | Data Umum | page/auditor/dataUmum.php | a1p9sd8e |
| 2 | Evaluasi Mandiri | page/auditor/evaluasiMandiri.php | e5u3vm9s |
| 3 | RHAS | page/auditor/RHAS.php | u8k5x2qn |
| 4 | Evaluasi Final | page/auditor/evaluasiFinal.php | q7w1nd3z |
| 5 | LAKI | page/auditor/LAKI.php | p4n8bx9m |
| 6 | Rangkuman | page/auditor/rangkuman.php | hdyj4uh2 |
CDasar hukum penilaian
| Tahun | Peraturan | Pokok pengaturan |
|---|---|---|
| 2009 | Undang-Undang Nomor 43 Tahun 2009 | Kearsipan. |
| 2012 | Peraturan Pemerintah Nomor 28 Tahun 2012 | Pelaksanaan UU 43/2009. |
| 2016 | Peraturan ANRI Nomor 37 Tahun 2016 | Pedoman penyelenggaraan kearsipan di lingkungan pemerintah daerah. |
| 2018 | Peraturan Presiden Nomor 95 Tahun 2018 Pasal 37 Ayat (3) | Syarat instansi memakai aplikasi kearsipan sejenis SRIKANDI — mengikat penilaian butir elektronik pada instrumen Unit Pengolah. |
| 2019 | Peraturan ANRI Nomor 8 Tahun 2019 | Tata cara evaluasi penyelenggaraan kearsipan — dasar langsung seluruh pekerjaan dalam manual ini. |
| 2023 | Peraturan Bupati HSS Nomor 5 Tahun 2023 | Klasifikasi arsip, jadwal retensi arsip, dan SKKAAD — rujukan menilai butir kebijakan daerah. |
Naskah lengkapnya tersedia di Bantuan › Peraturan/Perundangan Kearsipan, dan dapat dibaca publik. AB-104
DKalender kerja Auditor dalam satu periode
| Saat | Pekerjaan | Rujukan |
|---|---|---|
| Sebelum T1 | Memastikan cakupan penugasan sudah benar; melapor ke penyelenggara bila ada OPD yang keliru atau berbenturan kepentingan. | §2.2 |
| T1–T2 | Membaca profil unit yang masuk; menyiapkan catatan konteks. Belum ada penilaian yang boleh ditulis. | Langkah 2 |
| Hari pertama T3 | Menghitung beban nyata: jumlah unit dikali jumlah butir. Menyusun urutan kerja per OPD. | §7.2 |
| Sepanjang T3 | Reviu per unit, tujuh langkah. Menerbitkan RHAS per OPD setelah seluruh unitnya tuntas. | §4.1 |
| Akhir T3 | Memastikan seluruh unit yang menyerahkan telah menerima RHAS sebelum jendela tutup. | §4.4 |
| T4 | Giliran unit. Memantau bukti tambahan yang masuk; belum ada nilai yang boleh diubah. | §3.3 |
| Sepanjang T5 | Menimbang perbaikan, menetapkan Nilai Final, menanggapi setiap keberatan. | §5.2 |
| Akhir T5 | Memastikan tidak ada butir yang tertinggal tanpa Nilai Final. | §6.1 |
| T6 | Menerbitkan LAKI setiap unit, lengkap dengan temuan dan rekomendasi yang dapat ditindaklanjuti. | §6.2 |
| Pasca-T6 | Membaca Rangkuman cakupan; menyusun usulan bimbingan teknis dan perbaikan definisi instrumen untuk periode berikutnya. | §6.3 |